4. Особенности возбуждения уголовного дела и первоначального этапа расследования

Предварительная проверка материалов в стадии возбуждения уголов­ного дела.

Поводом для возбуждения уголовного дела о незаконной банковской деятельности могут быть: материалы проверок, проводимых главными тер­риториальными управлениями Банка России, налоговыми органами, проку­рорами в порядке общего надзора, заявления клиентов организации, осуще­ствлявшей банковскую деятельность, публикации в прессе.

В ходе проверки поступившей в соответствующие подразделения орга­нов внутренних дел информации о готовящемся или совершенном преступ­лении проводятся оперативно-розыскные мероприятия, исследуются доку­менты, подтверждающие незаконное совершение банковских операций, бе­рутся объяснения у осведомленных и заподозренных лиц, направляются требования в контрольно-ревизионные органы о проведении ревизий и докумен­тальных проверок.

Задача предварительной проверки — установление достаточной сово­купности фактических данных, указывающих на признаки незаконной бан­ковской деятельности. Для возбуждения уголовного дела о незаконной бан­ковской деятельности достаточными являются следующие признаки:

—отсутствие у лица, осуществляющего банковские операции, свиде­тельства о государственной регистрации, выданного Департаментом лицен­зирования банковской и аудиторской деятельности Банка России, а также от­тиска регистрационного штампа Банка России на титульном листе устава и учредительного договора;

—отсутствие в территориальном главном управлении Банка России и в самом Банке России сведений, подтверждающих факт регистрации данной организации в качестве банка или небанковской кредитной организации;

—отсутствие у лица, выполняющего банковские операции, со­ответствующим образом оформленной лицензии, предусматривающей осу­ществление фактически проводимых банковских операций;

—отсутствие в территориальном главном управлении Банка России и в самом Центральном банке РФ сведений, подтверждающих выдачу данному лицу лицензии (лицензий) на осуществление банковских операций, которые фактически выполнялись;

—данные, свидетельствующие о том, что банковская деятельность осуществлялась лицом до его государственной регистрации в качестве банка либо небанковской кредитной организации и (или) до получения соответст­вующей лицензии (лицензий);

—данные, свидетельствующие о том, что небанковская кредитная ор­ганизация либо банк, с даты регистрации которого прошло менее двух лет, осуществляет привлечение денежных средств граждан во вклады;

—сведения о том, что кредитная организация выполняла банковские операции в то время, когда к ней были применены санкции Банка России, связанные с ограничением или запретом на проведение этих операций либо отзывом лицензии;

—сведения о грубом нарушении кредитной организацией правил про­ведения тех или иных банковских операций.

Особенности производства отдельных следственных и иных дейст­вий.

К действиям, выполняемым непосредственно после возбуждения уго­ловного дела, относятся: обыск в помещениях, где осуществлялась незакон­ная банковская деятельность; выемка и осмотр документов, предметов, сви­детельствующих о преступной деятельности; осмотр помещений и оборудо­вания; изъятие компьютерной информации; истребование документов, ка­сающихся государственной регистрации лица в качестве банка либо небан­ковской кредитной организации и его лицензирования; установление место­нахождения и допрос руководителей и учредителей организации, незаконно выполнявшей банковские операции либо лица, осуществлявшего эту дея­тельность; допросы потерпевших и свидетелей, проведение очных ставок.

Планирование и производство перечисленных следственных и иных процессуальных действий, как правило, осуществляется при отсутствии пол­ной и достоверной информации об обстоятельствах совершения преступле­ния и ограниченном времени. Необходимо учитывать, что преступники име­ют реальную возможность скрыть следы преступления, уничтожить доку­менты и иные носители информации. Данное обстоятельство требует не только применения всей совокупности предусмотренных законом процессу­альных средств и методов оперативно-розыскной деятельности, но и макси­мального использования фактора внезапности при производстве следствен­ных действий.

Обыск, Проведению обыска по делам рассматриваемой категории должна предшествовать тщательная подготовка, в процессе которой необхо­димо:

во-первых, решить, в каких помещениях следует проводить обыск, для чего надо выяснить, имеются ли у организации филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения;

во-вторых, поручить органу дознания выяснить точный адрес и план помещений, где будет произведен обыск, подходы к ним, наличие запасных выходов, что будет способствовать беспрепятственному проникновению в эти помещения;

в-третьих, определить круг лиц, которые будут участвовать в обыске.

Планируя проведение обыска, важно помнить, что фактор внезапности имеет очень большое значение, и необходимо принять меры по предупреж­дению утечки информации.

По делам о незаконной банковской деятельности обыск обычно прово­дится в административных и различных служебных помещениях, которые использовались для приема клиентов, документального оформления и вы­полнения банковских операций, хранения денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей.

Цель обыска заключается в отыскании и изъятии документов и предме­тов, могущих иметь значение для уголовного дела. В первую очередь речь идет о документах, выданных Банком России (свидетельства о государствен­ной регистрации организации и ее обменных пунктов, лицензии), и внутрен­них документах организации. Это различные регламентирующие и управлен­ческие документы (приказы, распоряжения, должностные инструкции, слу­жебные записки и т. п.); документы, которыми оформлялись банковские опе­рации; лицевые счета, кредитные и юридические дела клиентов; учетные книги и журналы; различного рода договоры, соглашения, гарантийные обя­зательства организации; бухгалтерская документация; документы отдела кадров. К внутренним документам организации также относятся документы, регламентирующие деятельность ее структурных подразделений: положения о филиалах и представительствах, доверенности, выданные руководителям филиалов, приказы об открытии обменных пунктов, дополнительных офисов и операционных касс. В ходе обыска помещений может быть обнаружено различное оборудование, используемое для выполнения банковских опера­ций, а также магнитные носители компьютерной информации.

При наличии достаточных оснований обыск может быть проведен по месту жительства, отдыха лиц, причастность которых к незаконной банков­ской деятельности установлена следствием, их близких родственников, а также в иных местах, установленных в результате проведения оперативно-розыскных мероприятий. В этом случае желательно обыски проводить одно­временно.

Выемка. В большинстве случаев в материалах предварительной про­верки уже имеются документы, подтверждающие факт осуществления лицом (юридическим или физическим) незаконной банковской деятельности.

Решая вопрос о выемке документов, следует помнить, что в со­ответствии со ст. 183 УПК РФ изъятию подлежат только те документы, кото­рые имеют значение для уголовного дела. Чтобы документы, полученные в результате выемки или обыска, отвечали требованию допустимости, необхо­димо соблюдать следующие законодательно установленные требования. Во-первых, обыск и выемка производятся на основании мотивированного поста­новления следователя (п. 2 ст. 182, п. 2 ст. 183 УПК РФ). Обыск и выемка в жилище, а также выемка документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, производятся на основании судебного решения (п. 3 ст. 182 УПК РФ, п. 4 ст. 183 УПК РФ). В исключительных случаях, не терпящих отлагательства, обыск и выемка в жилище могут быть произведены на основании постановления следователя

без получения судебного решения, но с обязательным последующим уведом­лением прокурора и суда (п. 5 ст. 165 УПК РФ). Во-вторых, при производстве обыска и выемки должны выполняться требования ст. 182-183 УПК РФ, ка­сающиеся порядка их проведения и лиц, которые должны присутствовать при этом. В-третьих, в протоколе соответствующего следственного действия должно содержаться полное и детальное описание изъятых документов с ука­занием, в каком месте и при каких обстоятельствах они обнаружены, выданы добровольно или изъяты принудительно (п. 13 ст. 183 УПК РФ).

Осмотр и выемка почтово-телеграфной корреспонденции в уч­реждениях связи производятся на основании судебного решения в порядке, предусмотренном ст. 185 УПК РФ. При производстве осмотра, выемки и сня­тия копий с задержанной корреспонденции обязательно должны присутство­вать понятые из числа работников почтово-телеграфного учреждения.

Истребование документов. Важное доказательственное значение имеют не только документы самой организации, но и иные документы, нахо­дящиеся в органах государственной власти, органах местного самоуправле­ния, учреждениях и организациях.

По делам о незаконной банковской деятельности к таким документам относятся: вторые экземпляры свидетельства о государственной регистрации, реестры свидетельств о регистрации кредитных организаций и выданных ли­цензий, книги регистрации обменных пунктов, материалы проверок, прово­димых Банком России, и другая документация, связанная с надзорными функциями Банка России за деятельностью кредитных организаций; мате­риалы проверок различных контрольных органов. Эти документы могут быть истребованы у Банка России, его территориальных учреждений и контроль­ных органов. Следует иметь в виду, что не каждый документ может быть ис­требован. Так, например, невозможно истребовать Книгу государственной регистрации кредитных организаций и различные регистрационные реестры, которые ведутся как самим Банком России, так и его территориальными уч­реждениями. Поэтому к уголовному делу следует приобщить выписки из этих книг и реестров. Целесообразно также приобщить к уголовному делу документы, которые представлялись в Банк России для государственной ре­гистрации и получения лицензий, так как в ходе расследования может воз­никнуть необходимость в проверке достоверности сведений, содержащихся в этих документах.

В соответствии со ст. 86 УПК РФ собирание доказательств осу­ществляется также путем представления письменных документов. Правом представлять письменные документы для приобщения их к уголовному делу в качестве доказательств наделены подозреваемый, обвиняемый, потерпев­ший, гражданский истец, гражданский ответчик и их представители.

Документы, добытые в ходе следственных и иных процессуальных действий, подлежат оценке с позиции их относимости (способности доказы­вать значимые для дела обстоятельства), допустимости (соблюдения требо­ваний закона, позволяющих использовать документ в качестве доказательст­ва по делу) и достоверности (соответствия информации, изложенной в доку­менте, фактам объективной реальности).

Работа следователя с документами включает предварительное исследо­вание документов и их осмотр. В рамках предварительного исследования документов устанавливается, какие конкретно документы находятся в рас­поряжении следствия, каков их характер, а также проводится формальная проверка документов. Последняя предполагает внешний осмотр документа с целью проверки соблюдения установленной формы документа (наличия под­писей, дат, оттисков печатей и иных, необходимых для конкретных видов документов реквизитов), а также детального изучения и сопоставления обра­зующих его реквизитов.

Осмотр документов согласно ст. 176 УПК РФ производится в целях обнаружения следов преступления и выяснения других обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела. Будучи процессуальным действием, осмотр документов оформляется протоколом и является доказательством по уголовному делу.

В ходе осмотра документов может быть установлен ряд обстоятельств, имеющих значение для дела, в частности: виды банковских операций, кото­рые фактически выполнялись; нарушения, имевшие место при их проведе­нии; круг лиц, осуществлявших те или иные операции и, возможно, причаст­ных к преступлению; несоответствия между различными корреспондирую­щими документами. К осмотру документов желательно привлечь специали­ста, компетентного в вопросах организации и проведения банковских опера­ций.

В большинстве случаев при расследовании незаконной банковской дея­тельности возникает необходимость анализа информации, содержащейся на электронных носителях. Для получения доступа к информации в виде маг­нитных записей и ее последующего использования в качестве доказательства изъятию подлежат предметы, с помощью которых она фиксировалась: ком­пьютеры, винчестеры, дискеты, компакт-диски и другие магнитные носители информации, использовавшиеся в процессе выполнении банковских опера­ций. Следует помнить, что информация, хранящаяся на электронных но­сителях, может быть закодирована либо снабжена специальными защитными программами. Преступники для сокрытия следов своей незаконной деятель­ности могут уничтожить или заблокировать компьютерную информацию, выемка мощных серверов, поддерживающих локальные вычислительные се­ти или обеспечивающих доступ к глобальной сети, сопряжена с различными трудностями организационного и технического характера и требует серьез­ной предварительной подготовки и участия специалиста по вычислительной технике. Учитывая данное обстоятельство, исследование компьютерной ин­формации нередко целесообразнее проводить по месту ее нахождения.

Осмотр помещений предполагает исследование места выполнения ра­бот, оказания услуг. В данном случае речь идет об осмотре тех помещений, которые использовались для осуществления незаконной банковской деятельности. В ходе осмотра устанавливается наличие специально оборудованных помещений и технических средств, необходимых для выполнения банков­ских операций. Такой осмотр требует специальных знаний, поэтому сущест­венную помощь следователю может оказать специалист соответствующего профиля.

Допрос. По делам рассматриваемой категории в процессе допроса сви­детелей, потерпевших, представителей гражданского истца, подозреваемых, обвиняемых и специалистов устанавливаются и проверяются все обстоятель­ства, связанные с государственной регистрацией лица в качестве кредитной организации, его лицензированием и осуществлением им банковских опера­ций. Принимая во внимание достаточно широкий круг вопросов, подлежа­щих выяснению, проведению допросов должна предшествовать тщательная подготовка.

При подготовке к допросу следует изучить уголовное дело, норматив­ные акты, регулирующие банковскую деятельность, внутренние документы организации, регламентирующие выполнение банковских операций (прика­зы, распоряжения), максимально полно использовать сведения, полученные в результате обыска и осмотра помещений, исследования документов, а также от органов дознания, при необходимости проконсультироваться у специали­стов. Крайне важно правильно определить круг лиц, которые должны быть допрошены, и очередность их допроса, предварительно изучить личность допрашиваемых. Готовясь к допросу, необходимо определить его участни­ков, подобрать необходимые документы, решить вопрос о применении звуко-или видеозаписи, составить письменный план допроса.

Допрос свидетелей. Число свидетелей по делам о незаконной банков­ской деятельности может быть весьма значительным. В первую очередь сви­детелями являются сотрудники (в том числе и бывшие) организации, осуще­ствлявшей незаконную банковскую деятельность, включая работников

структурных подразделений (филиалов, представительств, дополнительных офисов, операционных касс, пунктов обмена иностранной валюты). Необходимо учитывать, что, как правило, эти свидетели в той или иной степени свя­заны с незаконной банковской деятельностью и с лицом, чьи преступные действия исследуются.

При допросе этой группы свидетелей следует выяснить: в течение, ка­кого периода данная организация осуществляла банковскую деятельность; где, кем и какие конкретно операции выполнялись в тот или иной период времени, как они оформлялись, какие технические средства и оборудование при этом использовалось; кто руководил и контролировал выполнение бан­ковских операций, кому передавались денежные средства, полученные от клиентов. Необходимо также установить наличие специальных знаний у ра­ботников, непосредственно выполнявших банковские операции. Кроме того, указанные свидетели, являясь членами коллектива, могут дать подробную информацию об обстановке, сложившейся в организации, учредителях и ру­ководителях, их взаимоотношениях и связях. Следует помнить, что в числе этих свидетелей могут быть лица, заинтересованные в исходе расследования, причастные к осуществлению незаконной банковской деятельности либо к действиям, способствовавшим совершению преступления, и поэтому не склонные давать правдивые показания. Поэтому, выясняя известные им фак­ты, необходимо установить роль данных лиц в преступном событии, всесто­ронне проверить их показания следственным и оперативным путем.

Самостоятельную группу свидетелей образуют лица, которым оказы­вались банковские услуги (клиенты). В ходе допроса указанных лиц следует выяснить: какие банковские услуги им оказывались и в течение какого пе­риода; каким образом им стало известно, что данная организация (гражда­нин) занимается банковской деятельностью; какие конкретно договоры с ни­ми заключались и на каких условиях, как они оформлялись и кем, какое имущество было ими передано во исполнение заключенных договоров; кто конкретно оказывал банковские услуги и где это происходило.

Путем допроса сотрудников территориального учреждения Цен­трального банка РФ устанавливаются обстоятельства, связанные с регистрацией, лицензированием и деятельностью организации, осуществлявшей неза­конную банковскую деятельность. Так, в частности, следует выяснить, кто из сотрудников осуществлял проверку документов, необходимых для государ­ственной регистрации в качестве банка или небанковской кредитной органи­зации и получения лицензии на осуществление банковских операций, кто проводил проверки непосредственно в самой организации и ее подразделени­ях. Если подлинность изъятых регистрационных и лицензионных документов вызывает сомнение, то необходимо выяснить, действительны ли они, кому именно и кем они были выданы, имеются ли записи об их выдаче в соответ­ствующих реестрах и журналах.

Необходимость в проведении очных ставок, как правило, возникает в случаях, когда в показаниях свидетелей, в первую очередь сотрудников орга­низации и ее клиентов, имеются противоречия.

Допрос подозреваемого (обвиняемого). Особенности допроса подозре­ваемого (обвиняемого) в значительной степени определяются следственной ситуацией, особенностями личности допрашиваемого и его должностного положения, спецификой тактических целей, стоящих перед следователем. Необходимо учитывать, что субъектами незаконной банковской деятельно­сти, как правило, являются лица, имеющие специальное образование или опыт работы в финансовых органах. Из этого следует, что следователь дол­жен достаточно свободно ориентироваться в банковском законодательстве, знать правила осуществления банковских операций и владеть тер­минологией. Поэтому при подготовке к допросу целесообразно не только по­лучить консультацию специалиста, но и решить вопрос о его участии в до­просе.

В ходе допроса указанных лиц следует установить роль и степень уча­стия каждого допрашиваемого в деятельности, осуществляемой без регист­рации, без лицензии либо с нарушением лицензионных требований и усло­вий. При этом очень важно убедить допрашиваемого дать правдивые показа­ния, используя при этом психологические приемы допроса, имеющиеся в деле доказательства и противоречия в показаниях допрашиваемого. Если ука­занные в документах организации учредители и руководители — подставные или вымышленные лица, то необходимо выяснить, кто фактически создавал организацию, руководил ее деятельностью, принимал участие в распределе­нии прибыли.

Судебные экспертизы. При расследовании незаконной банковской деятельности одним из важнейших способов собирания доказательств явля­ется проведение судебных экспертиз: судебно-бухгалтерской, судебной фи­нансово-экономической, почерковедческой, технико-криминалистической экспертизы документов и др.

Учитывая специфику банковской деятельности по делам рас­сматриваемой категории, целесообразно проводить комплексную судебно-бухгалтерскую и финансово-экономическую экспертизу. Такая экспертиза назначается для анализа финансово-хозяйственной деятельности организа­ции, определения фактических результатов этой деятельности и полученной прибыли, выявления фактов, связанных с несоблюдением требований бух­галтерского учета и контроля, финансовой, кассовой и расчетной дисципли­ны, установления суммы материального ущерба.

В ходе комплексной экспертизы устанавливаются: соответствие пер­вичной документации требованиям к ее оформлению; факты нарушения нормативно установленных требований к ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности; факты недостоверного отражения в первичных до­кументах, бухгалтерском учете и отчетности содержания фактически прове­денных операций и фактических результатов деятельности организации; факты недокументирования операций, внесения в первичные документы ложных сведений; факты использования средств клиентов и кредиторов ор­ганизации на цели, не связанные с ее банковской деятельностью.