1. Правовая природа безналичных расчетов.

Являясь составной частью собственности граждан, деньги характеризуются тремя основными особенностями: с их помощью можно оплатить любые долги и покупки; они принимаются всеми кредиторами и продавцами в любых случаях и на всей территории страны; вручение этой покупательной способности влечет за собой погашение долга¹⁰.

Деньги возникли в период разложения первобытнообщинного строя, завершив процесс длительного развития форм стоимости товара. Ими становился какой-либо наиболее важный, наиболее ликвидный предмет потребления. У многих народов роль средства обращения играл скот. Латинское название денег - pecunia - происходит от pecus — «скот», как и русское слово «товар» от тюркского слова, означающего «скот». Гомер, говоря о некоторых видах оружия, оценивал их в быках. На территории современной Германии в I тыс. до н.э. имелись так называемые «коровьи деньги». У северных народов денежной единицей служил олень, у других народностей - сахар, слоновая кость, меха, опиум, какао, ценные шкурки (Северная Америка, Аляска, Сибирь) ”.

¹⁰ Берже П. Денежный механизм. Пер. с фр./Общ. ред. Л.Н. Красавиной. - М,- A/О Издательская группа «Прогресс», 1993г.-с. 14.

¹¹ Дудченко А. История денег И www.worldm.chat.ru

Монеты впервые появились в Лидии и Древней Греции 8-7 веке до н.э.

По мере роста общественного труда роль денег в большей степени переходит к благородным металлам, причем с развитием товарного производства, а также на фоне многочисленных войн, требовавших от государств огромных материальных затрат, монеты все чаще чеканятся неполноценными. Уже на этом этапе проявляется их скорее символическая, чем товарная природа.

В силу необходимости снизить затраты на хранение и перевозку наличных денег, а также обезопасить торговцев от частых грабежей возникли первые формы безналичных расчетов. Осуществлялись они, как правило, через посредников - менял. В основе такого платежа находились особого рода документы - письма менял друг к другу, т. е. специальная система ценностей, не совпадающая ни с товарами в собственном смысле слова, ни с деньгами. Такие документы получили название открытых (letter patentes) или обменных (letter de cambio), или кредитных (letter de credit) писем, ставших прообразом современных ценных бумаг. Открытые письма, как правило, носили абстрактный характер, т. е. не были связаны с существом сделки, из которой исходили¹².

В процессе торгового обмена между разными странами народы заимствовали друг у друга различные правовые формы, облегчающие процесс торговли и взаимных расчетов. В целях упрощения порядка передачи требования по открытому письму, уступку права стали оформлять не на отдельном документе, а на обороте самого письма, что

^|2Иловайский И. Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов: Монография. - Волгоград: Изд-во ВАГС, 2003. - с. 9.

привело к возникновению индоссамента. В XI и в X вв. в Италии, а в конце XIII в. - во Франции, появились переводные письма с предъявительской оговоркой, которые, наряду с указанием заплатить конкретному кредитору, содержали альтернативное предписание платить предъявителю документа.

Развитие имущественных отношений и концентрация значительных объёмов денежных средств в руках коммерсантов вызвали стремление держать свободные деньги у лиц, обладающих необходимыми условиями для их хранения, в результате чего появились первые банки. Клиенты банков распоряжались своими суммами посредством адресованных в банк записок, что привело к возникновению чеков.¹⁴ Поскольку механизм расчетов по чекам был похож на платеж по векселям, к нему также стали применять индоссамент. Для облегчения расчетов между банками в 1775 году в Лондоне была учреждена первая расчетная палата.

Переводное письмо могло быть использовано и для получения кредита. В таком случае оно представляло собой переводной вексель, который должник выдавал на самого себя. Векселя, выданные банком и обеспечиваемые всем его имуществом, стали прообразом банкнот. Отсутствие имени кредитора придавало им значение средства обращения и платежа. Позднее этим же механизмом стало пользоваться государство. Функция кредитования в банкнотах отходит на второй план, и основное

^|3Иловайский И. Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов: Монография.

- Волгоград: Изд-во ВАГС, 2003. - с. 11-12.

¹⁴ Там же, с. 13.

значение приобретает использование их как средства обращения. Заменяя собой монеты, на получение которых были изначально направлены, банкноты уполномоченных государством банков признаются официальными денежными знаками.^[8]

Возникновение векселя, чека, банкнот, бумажных денег - обязательств, находящихся в обороте, - способствовало появлению и закреплению в хозяйственной практике следующей юридической фикции: была признана вещная правовая природа некоторых видов обязательств.

Переход от «товарных» денег к «обязательственным» способствовал значительному росту хозяйственного оборота, а также его качественному изменению. С распространением капиталистического способа производства деньги становятся формой существования капитала. «Функциональная роль преобладает над их физическим существованием. Поэтому деньги могут быть золотыми, серебряными, бумажными или электронными, но от этого их ценность не меняется и определяется не формой существования, а теми заложенными в них свойствами, которые способствуют осуществлению процесса движения капиталов».^[11]

Необходимость оперативного управления денежными фондами, концентрация денежных средств в кредитных учреждениях, развитие межбанковских отношений и средств связи обусловили широкое распространение иной группы безналичных платежей, которые, наряду с чеками, в современной доктрине гражданского права именуются

«безналичными расчетами в узком значении этого понятия»¹⁹. К ним относятся перевод денежных средств со счета на счет (расчеты платежными поручениями), получение платежа от третьего лица (инкассо) и уплата получателю определенной суммы при соблюдении им заранее установленного условия (аккредитив). Как и в случае расчетов чеками, в основании этих платежей находятся поручения банку на осуществление операций с находящимися у него денежными средствами клиента, но эти поручения не носят обязательственно-правового характера. В документах, адресованных банку, «не выражено право держателя требовать от перевододателя платежа в случае отказа плательщика произвести таковой. Такое право держателя может вытекать из его отношений к перевододателю, но оно не является правом из бумаги».²⁰

Если рассматривать такие «записки в банк» (за исключением чека) в качестве документов, оформляющих самостоятельные правоотношения,²¹ можно прийти к выводу о том, что им не свойственен ни один существенный признак переводного письма, эволюционным продолжением которого, по мнению ученых-граждановедов, они являются: не будучи обязательственно-правовыми бумагами, документы, направленные на распоряжение находящимися на банковском счете денежными средствами, не находятся в обороте и несут в себе требования не абстрактного, а каузального характера — совершить действия во исполнение договора банковского счета.²²

Самостоятельность «расчетных сделок» уже подвергалась критике в литературе.

¹⁹ Новоселова Л. А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дис. док. юрид. наук /Московский государственный университет (МГУ). 1997. - с. 26.

²⁰ Агарков М. М. Основы банковского права. Курс лекций. Издание 2-е. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. Издание 2-е. - М.: Издательство БЕК. 1994. - с. 139.

²¹ См.: Ефимова Л. Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. - М.: Юридическая фирма «Контракт», «ИНФРА-М», 2000. - с. 76.; Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения.-М.: Госюриздат, 1956.-c.80, 81.

²² См.: Агарков М. М., там же, с. 139; Иловайский И. Б., указ, соч, с. 15.

по исполнению договора банковского счета являются договорами, то, видимо, и действия по исполнению последних договоров также можно рас­сматривать как договоры, и так до бесконечности»^[12]. «Применение правил ГК о сделках и обязательствах к таким действиям может значительно усложнить оборот и правоотношения сторон. Придется применять к указанным отношениям и правила о форме сделки, об их недействительности и прекращении обязательства, о совершении сделки неуполномоченным представителем и т. д.»^[13] На наш взгляд, отличительной чертой рассматриваемых действий является направленность их не на установление новых правоотношений, а на осуществление прав и обязанностей, вытекающих из договора банковского счета, а, следовательно, на реализацию его содержания, что не позволяет сделать заключение о самостоятельности этих соглашений.

Признание передачи расчетных документов в банк, а также подобных иных действий, в качестве юридического факта, совершаемого во исполнение договора банковского счета, и рассмотрение расчетных отношений как единого, целостного процесса, а не ряда самостоятельных сделок, позволяет проследить преемственность современных и первоначальных форм безналичных расчетов.

Суть переводных писем заключалась в замене платежа наличными материальными ценностями выдачей писем — обязательств «совершить платеж в другом месте, чем место выдачи».^[14] Результатом эволюции переводного письма стали отношения банковского счета между кредитной организацией и ее клиентом. Обязательства, находящиеся в обороте (первоначально - письма менял друг к другу, «специальная система ценностей, не совпадающая ни с товарами в собственном смысле слова, ни

с деньгами»)²⁶ приняли вид обязательств банка перед своим клиентом о выдаче денежных средств в сумме, равной той, которую он внес в банк при открытии счета. Как верно отмечает Л. А. Новоселова,²⁷ благодаря абстрактности, безусловности и бессрочности эти обязательства стали выполнять функции денег, получив название «безналичные денежные средства». Та же часть переводного письма, которая содержала адресат перевода, воплощается в документах, направленных на распоряжение этими средствами. Таким образом, представляется правильным утверждение о том, что «и вексель, и чек, и банковский перевод, и аккредитив, и инкассо... являются этапами одного процесса — эволюционного развития открытого (переводного) письма».²⁸

Исходя из того, что изначально безналичные расчеты возникли в целях избежания трудностей, связанных с расчетом наличными деньгами, можно выделить первый объединяющий эти группы платежей признак: в процессе их совершения не используются наличные денежные знаки. Полонский А. Г. и Компанеец Е. С. положили этот признак в основу своего определения безналичных расчетов как «проводимых записью в документах, а не уплатой наличных денег».²⁹ Действующий Гражданский кодекс не раскрывает понятия безналичных расчетов, указывая лишь один из возможных признаков - осуществление их через банки или иные кредитные организации. Однако дальнейшая формулировка п. 3 ст. 861 ГК РФ говорит о необязательности этого признака, допуская, что иное может вытекать из закона или быть обусловлено используемой формой расчетов. Перечень, содержащийся в ст. 862 ГК РФ, прямо называет лишь те их формы, которые производятся с участием банков или иных кредитных учреждений, что дает повод определять безналичные расчеты как

²⁶ Иловайский И. Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов: Монография.

- Волгоград: Изд-во ВАГС, 2003. - с. 9.

²⁷ Новоселова Л. А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дис. док. юрид. наук /Московский государственный университет (МГУ). 1997. — с. 56.

²⁸ Иловайский И. Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов: Монография.

- Волгоград: Изд-во ВАГС, 2003. - с. 17.

²⁹ Компанеец В. С., Полонский Э. Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. - М.: Юридическая литература. 1967. - с. 69.

«урегулированные нормами права отношения по организации и осуществлению безналичных денежных платежей через учреждение банка».^[15] Как видим, такое определение не является исчерпывающим.

Для выявления иных признаков безналичных расчетов, позволяющих выделить их в ряду гражданско-правовых явлений и дать приемлемое определение этому понятию, проанализируем складывающиеся по их поводу правоотношения.

Основанием возникновения правоотношений безналичных расчетов является наступление определенных юридических фактов. Для вексельных расчетов такими фактами являются выдача векселя и наступление срока платежа, указанного в тексте векселя.^[16] Для отношений безналичных расчетов с участием банков - это заключение договора банковского счета и выдача в соответствии с его условиями поручения банку о распоряжении средствами. Роль такого распоряжения согласно ст. 8 ГК РФ могут выполнять также:

1) судебные решения, которые обязывают одну из сторон судебного разбирательства выплатить другой стороне определенную сумму, ее перевод осуществляется в безналичном порядке;

2) неправомерные действия, в результате которых причиняется вред или происходит неосновательное обогащение других лиц (например, вследствие ошибочного перечисления средств на расчетный счет третьего лица);

3) наступление событий, с которыми связана обязанность исполнить денежное обязательство (например, наступление сроков уплаты налогов и других платежей в бюджет и внебюджетные фонды, оплата страхового взноса или осуществление планового платежа);

4) акты государственных органов, в том числе в случае наложения взыскания на основе ненормативного административного акта.

Правовая природа объектов современных отношений безналичных расчетов является предметом острых дискуссий в юридической литературе. Существует несколько точек зрения на рассматриваемое юридическое понятие. Сторонники первой заявляют о том, что им является имущество в виде имущественных прав, а именно право требования к кредитной организации, с которой у владельца счета заключен договор банковского счета.³² Другие объектом рассматриваемых отношений считают информацию.³³ Приверженцы третьей точки зрения утверждают, что объектом в этом случае являются действия, осуществляемые банком.³⁴

Точка зрения Новоселовой Л.А. основана на анализе первоначальных форм договора банковского вклада и различных взглядов на его предмет. Автор отмечает, что «история банковского дела - это история поиска таких юридических форм передачи права на деньги, которые обеспечивали бы свободное, оперативное и наиболее экономичное перемещение таких прав для обеспечения потребностей торгового оборота»³⁵. Такого рода способов было создано два. Во-первых, передача прав посредством индоссамента в ценных бумагах, и, во-вторых, путем использования договора банковского счета, по которому отношения между банком и вкладчиком (клиентом) строятся на принципе свободного распоряжения клиентом своими денежными средствами. В силу этого обязательства банк не только выдает вкладчику наличные, но и обязуется принимать денежные средства как от самого клиента, так и от третьих лиц, а также осуществлять по приказу клиента передачу находящихся на счете средств третьим лицам. Такими действиями банк принимает на себя обязанность увеличивать (при поступлении средств на расчетный счет) или уменьшать (при перечис­лении средств со счета) свой долг перед клиентом. Средствами на счете вкладчики распоряжаются путем выдачи банку поручений (платежных,

³² Новоселова Л. А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дис. док. юрид. наук /Московский государственный университет (МГУ). 1997. - с. 58.

³³ Тараканов С. Информационная природа безналичных денег// Хозяйство и право. - 1997. - №9. - с. 69.

³⁴ Сарбаш С. В. Договор банковского счета. - М.: Статут, 1999. - с. 30-31.

³⁵ Новоселова Л. А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Дис. док. юрид. наук /Московский государственный университет (МГУ). 1997. - с. 32.

аккредитивных, поручение об оплате чеков и т.д.). Исполняя их, банк одновременно осуществляет безналичные расчеты между его клиентами и исполняет обязательства по договору банковского счета.^[17]

Существенной чертой этого соглашения является то, что обяза­тельство банка перед клиентом абстрактно, т.к. увеличение или уменьшение долговых требований владельца счета оторвано от основного обязательства. Банк плательщика не вправе предъявлять к новому приобретателю денежных прав требования, которые имелись у него в отношении первоначального кредитора. Это свойство позволяет ис­пользовать средства на счетах в качестве платежа третьим лицам. Таким образом, объектом безналичных расчетов, по мнению Новоселовой Л.А., является «имущество в форме абстрактного, безусловного и не ограниченного сроком права требования к банку о выдаче (выплате) денег (права на деньги), основанного на договоре банковского счета или аналогичных правовых конструкциях».^[18]

Иную точку зрения по рассмотренным вопросам занимает Ефимова Л.Г. Она подвергает критике обязательственно-правовой взгляд на денежные средства на банковских счетах. Такого рода представления, по ее мнению, приводят к двум абсурдным выводам следующего содержания. Во-первых, если рассматривать денежные средства на банковских счетах как обязательства банков, а не как собственно деньги, кредитные организации, в части осуществления безналичных платежей, могут принять на себя обязательства какого угодно размера и осуществлять перевод денег с одного счета на другой без каких-либо проблем. Если, конечно, клиент не ставит вопрос о выплате их наличными. На уровне безналичных платежей у кредитных учреждений в таком случае никогда не складывалось бы условий для кризиса неплатежеспособности. Однако, подчеркивает автор, на практике это не так. Во-вторых, если утверждать, что деньги это обяза-

тельства банков, и знать при этом, что 80-90% всех платежей осуществляется в безналичном порядке, то можно сделать заключение, что «мы являемся обществом без денег».³⁸ Для избежания этих противоречий. Ефимова Л.Г. предлагает свое объяснение объекта безналичных расчетов и средств на банковских счетах. Так как в современном мире наличный денежный оборот сведен до вспомогательного уровня, и широкое распространение получили безналичные расчеты, «то можно говорить о наступлении следующего этапа развития денежного обращения, где записи на банковских счетах «до востребования» превращаются в самостоятельную форму денег, достаточно автономную от наличных».³⁹ Именно кредитовые остатки различных счетов клиентуры в банках Ефимова Л.Г. предлагает называть безналичными деньгами. Она отмечает, что такого рода средства являются фикцией наличных денег или квазиналичными, т.к. они не существуют вне банковского счета, а передать их от одного лица к другому возможно только путем перечисления со счета на счет и т.п. В силу юридической фикции безналичные деньги могут быть объектом права собственности. «При внесении наличных денег в банк и помещения их на счет клиента происходит не переход права собственности на денежные знаки от вкладчика к банку, а изменение формы денег с наличной на безналичную, а денежные средства, находящиеся на бан­ковском счете, продолжают оставаться в собственности клиента».⁴⁰ Сходную точку зрения высказывает Е. Демушкина. «На определенном этапе развития общества произошла замена реального золота знаками стоимости (бумажными деньгами, металлическими монетами), т. е. материальными символами, что можно рассматривать как определенную юридическую фикцию. Сейчас настало время признать другую фикцию, отвечающую современным потребностям гражданского оборота: наличные деньги (бумажные и металлические) и наличные ценные бумаги - по сути,

³⁸ Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег//хозяйство и право. - 1997. -№1. - с. 29-30.

³⁹ Там же, с. 31.

⁴⁰ Ефимова Л. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. - 1997. - Ха 1. - с. 34-35,45- 49.

символы, которые могут быть заменены на другие символы без изменения природы самого объекта - денег и ценных бумаг, а также без изменения принципов их регулирования как объектов вещных прав».⁴¹

Таким образом, в отличие от Новоселовой Л.А., Демушкина Е., также как и Ефимова Л.Г., предлагают рассматривать сферу безналичных денег, в том числе и безналичные расчеты, в качестве вещно-правовых отношений. Изложенная позиция неоднозначно была принята среди цивилистов и под­вергалась критике. Так, по мнению Сарбаша С.В., «использование в определении юридического понятия специального бухгалтерского термина (т.е., у Ефимовой Л. Г., - «кредитовые остатки») ... несколько утяжеляет его доступность юристу ... возникает необходимость дать юридическую оценку самого термина кредитовые остатки».⁴² Более того, отмечается, что определение Ефимовой Л.Г. сужает понятие безналичных денежных средств, т.к. могут возникнуть ситуации, когда кредитовые остатки или их часть уже списаны с корреспондентского счета банка-плательщика, но еще не зачислены на счет банка получателя.⁴³

Белов В.А., высказываясь по этому вопросу, вообще отрицает необходимость понятия «безналичные деньги» и реальное их сущест­вование. Он утверждает: «Понятие безналичных денег - выдумка эко­номистов. Если мы посмотрим ГК РФ, законы о банках, о Центральном банке, другие законы, то нигде не встретим термина безналичные деньги. ... Деньги по ГК РФ и российским банковским законам - это денежные знаки в виде банкнот и монет, и ничего более... Когда мы говорим о безналичных расчетах, мы говорим о расчетах без использования денег вообще, а вовсе не о расчетах с применением безналичных денег».⁴⁴

Подвергается сомнению и другой тезис Л.Г. Ефимовой о том, что безналичные денежные средства являются объектом права собственности.

⁴¹ Демушкина Е. Безналичные ценные бумаги - фикция или реальность? И Рынок ценных бумаг. - 1996. - №7. - с. 68-69.

⁴² Сарбаш С. В. Договор банковского счета. - M.: Статут, 1999. - с. 29.

⁴³ Сарбаш С. В. Договор банковского счета. - М.: Статут, 1999. - с. 30.

⁴⁴ Белов В. А. Юридическая природа «бездокументарных ценных бумаг» и «безналичных денежных средств» // Рынок ценных бумаг. - 1997. - №6. с. 49.

Так, Суханов Е.А. полагает, что «вопрос о том, кто является собственником находящихся на счете клиента банка денежных средств, не имеет юридического смысла, ибо сами эти средства не существуют в виде физически осязаемых вещей».^[19] Сарбаш С.В., присоединяясь к указанной точке зрения, добавляет, что «право собственности, являясь ... правом абсолютным, может существовать, принадлежать определенному субъекту независимо от того, состоит ли он в обязательственных отношениях с кем- либо или нет»^[20] По его мнению, институт вещных отношений неприменим в отношении безналичных денежных средств, появиться они могут только в системе обязательственного права, при условии заключения с банком договора банковского счета. Вместе с тем, точка зрения Ефимовой Л.Г. пользуется поддержкой со стороны правоведов, готовых допустить существование титула права собственности на безналичные денежные средства.^[21]

Иной взгляд на объект расчетных отношений предложил в статье «Информационная природа безналичных денег»^[22] Тараканов С. В его пони­мании безналичные деньги «это документированная информация (информационные ресурсы), содержанием которой являются безусловные обязательства Банка России...»^[23] Так как информация в ст. 128 ГК РФ названа отдельным объектом гражданского права, а безналичные деньги, по мнению Тараканова С., и есть информация, то она и является объектом правоотношений по безналичным расчетам, а содержанием договора банковского счета - обязанность банка открыть счет, т.е. соответствующий нарицательной стоимости внесенных денег информационный ресурс, который объективирован в виде документа или набора документов на

бумажном или магнитном носителе.^[24] В таком понимании безналичные расчеты - это оборот документированной информации. Способы передачи безналичных денег и подтверждения передачи (почтой, телеграфом, через выделенные проводные каналы связи, телефонную сеть, космический спутник, радиосвязь и т.д.) зависят лишь от технической организации расчетной системы, но юридически конструкция в любом случае постоянна.^[25]

Выраженная Таракановым С. точка зрения подверглась в юридической литературе критике на том основании, что информация может быть объектом гражданского права только в том случае, если она имеет действительную коммерческую ценность в силу ее неизвестности третьим лицам, и если к ней нет доступа на законном основании, а ее обладатель принимает меры к охране ее конфиденциальности. С информацией по поводу наличия или отсутствия денежных средств на банковском счете происходит все как раз наоборот. Эти сведения и информированность о них контрагента часто являются необходимым условием заключения сделки, т.к. подтверждают платежеспособность партнера. Охрана такого специфического объекта гражданского права, как информация, которая не подпадает под охрану норм патентного и авторского или иного

специального законодательства, основывается на системе кон­фиденциальности, а нарушение последней влечет прекращение прав. Иными словами, если клиент банка разгласит сведения о размере остатков своих денежных средств на банковском счете, то он должен утратить право на безналичные деньги, но в реальности этого не происходит.^[26]

Тем не менее, на наш взгляд, рассуждения Тараканова С. верно отражают современные тенденции развития общественных отношений. По мнению ученых-социологов^[27], конец XX века охарактеризовался новой

научно-технической революцией, результатом которой стало создание нового, информационного (или, по Кастельсу, - «информационального»,^[28] в ряду с рабовладельческим, феодальным, капиталистическим, индустриальным) общества как следующей ступени развития нашей цивилизации. «Появление новой технологической парадигмы на основе более мощных и гибких информационных технологий сделало возможным превращение информации как таковой в продукт производственного процесса».^[29] Это приводит к существенным изменениям в системе объектов права собственности и других вещных прав. Большую важность приобретает информация, в том числе та, что храниться в памяти вычислительных машин. Кроме того, центр тяжести правового регулирования переместился на движимое имущество. И, наконец, объектом вещных прав все чаще выступают не отдельные вещи или права, а их совокупность.^[30] «Вектор развития регулирования имущественных отношений направлен в сторону конвергенции основных правовых систем мира. Европейские ученые-правоведы все больше склоняются к отказу от принципиального противопоставления вещных и обязательственных правоотношений. Отражением этих процессов в правовом регулировании явились разработка и использование концепции «бестелесного имущества».^[31] Является ли предмет телесным, т. е. вещью, решается уже не по законам физики. В юриспруденции это понятие связано с возможностью индивидуализации имущества и передачи его в исключительное обладание человеку, организации, обществу, что вполне осуществимо в отношении информации, в том числе информации об обязательствах.

Тем не менее, определять объект безналичных расчетов через столь широкую категорию, как информация, пока не представляется возможным

ввиду отсутствия практики законодательного применения этого термина в столь узкоспециальных нетехнических областях.

Наиболее близко, на наш взгляд, к объяснению правовой природы объекта расчетных отношений приблизился Сарбаш С.В., предлагая понимать под объектом безналичных расчетов действия. При этом он отмечает, что для исполнения безналичных расчетов должна существовать специальная система, где по определенным правилам совершаются математические операции, позволяющие конкретным обладателям прав при реализации известных операций получить взамен какое-либо имущественное благо (вещь, право требования).⁵⁸ Указанные операции в силу банковского законодательства вправе совершать лишь специальные субъекты - банки на основе закона и договора банковского счета с конкретным клиентом. Следовательно, утверждает Сарбаш С.В., «безналичные денежные средства имеют своим основанием договор, то есть обязательственные правоотношения».⁵⁹

Как уже отмечалось в литературе, заключение Сарбаша С.В. о том, что такого рода операции присущи только банку, является не совсем верным.⁶⁰ Действия по осуществлению математических операций приходится выполнять при расчетах посредством зачета и векселями, где банки как субъекты могут и не принимать участия. В силу чего предложенная этим автором конструкция объекта расчетных правоотношений применима и к формам расчетов, не названным в главе 46 ГК РФ.⁶¹

Именно действие по получению платежа от 3-го лица с помощью специально составленного документа было основанием начальных форм безналичных расчетов - переводных писем. В гражданском праве действия как объект правоотношения подразделяются на две группы: работы и услуги. Результаты работ всегда материализуются во вновь созданных,

⁵⁸ Сарбаш С. В. Договор банковского счета. - М.: Статут, 1999. - с. 31.

^{59 59} Сарбаш С. В. Договор банковского счета. - М.: Статут, 1999. - с. 31.

⁶⁰ Иловайский И. Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов: Монография.

- Волгоград: Изд-во ВАГС, 2003. - с. 47.

⁶¹ Иловайский И. Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов: Монография.

- Волгоград: Изд-во ВАГС, 2003. - с. 47.

отремонтированных, переработанных вещах. Таким образом, действия по исполнению работ всегда могут быть отделены от их конкретных результатов. При оказании услуг полезный результат действий заключается в них самих. Действия и результат в этом случае неотделимы друг от друга. Осуществление банком безналичных расчетов не создает материального результата. Действиями банка оказываются услуги по переводу денежных средств со счета плательщика на счет получателя этих средств, следовательно, объектом отношений здесь являются действия по оказанию такого рода банковских услуг.^[32]

Согласившись в целом с мнением Сарбаша С. В. и Иловайского И. Б. об определении объекта расчетных отношений через действия, заметим, что непроясненным в их дефиниции остался вопрос о предмете, на который направлены эти действия. Формулировка «безналичные денежные средства», как было показано выше, трактуется в юриспруденции неоднозначно.

Убедительно доказывая обязательственную природу средств на счетах, Новоселова Л. А. считает аксиомой спорную точку зрения о безусловно вещной сущности современных наличных денег,^[33] не принимая во внимание тот факт, что история возникновения наличных и безналичных денежных средств позволяет сделать вывод о единстве их правовой сущности. Результатом этого является вывод о том, что «правовой режим рассматриваемых видов денег не может быть полностью одинаковым в связи с принципиальным различием их природы - если наличные деньги являются вещами, и, следовательно, могут быть объектами вещных прав, в том числе права собственности, то безналичные деньги, как права требования, подчиняются действию норм об обязательствах».^[34]

Соглашаясь с обязательственным подходом к анализу отношений, опосредованных безналичными средствами платежа, отметим, что наличные денежные знаки являются способом фиксации «безусловных обязательств Банка России»^[35] так же, как средства на счетах - оформлением обязательств банка перед своим клиентом.^[36] «Вещность» современных наличных денег - ни что иное, как юридическая фикция. Эволюционно новая форма переводного письма - обязательства банков, распоряжение которыми происходит путем составления расчетных документов, - все чаще замещает в гражданском обороте иную его форму — бумажные денежные знаки. Безналичные денежные средства не являются «квазиналичными» ^[37], потому что и те, и другие представляют собой, по сути, одно и то же - фикцию наиболее ликвидного товара, выполняющего функции денег.

При переводе наличных денежных средств в безналичные в обязательственном правоотношении «государство — держатель денежных знаков» (должник - кредитор) происходит передача требований, что допустимо правилами статей 382 - 390 ГК РФ. Этот факт отражается в договоре банковского счета, по которому банк, приобретая обязательства государства, становится обязанным перед своим клиентом, т. е. возникают права требования клиента к банку — безналичные денежные средства. Возникает ситуация, когда банк является кредитором государства, имея у себя наличные денежные знаки, воплощающие обязательства Банка России, способные быть в обороте. Клиент банка, в свою очередь, имеет права требования к банку (безналичные денежные средства), которыми также может распоряжаться по своему усмотрению. Таким образом, исходя из обязательственной природы наличных денег, можно объяснить явление так называемой «депозитно-чековой эмиссии», не используя чуждых

правовой науке понятий «капитал», «богатство, употребляемое в производстве», «денежная масса» и «скорость оборота».⁶⁸ Функция «создания кредитных денег»,⁶⁹ присущая, по мнению экономистов, банкам, заключается в выпуске особого рода обязательств, которые, в силу своего абстрактного, бессрочного и безусловного характера, а также упрощенной процедуры передачи, способны выполнять функции денег как средства обращения и платежа.

Ускорение хозяйственного оборота и усложнение опосредующих его общественных отношений требует повышения уровня юридической техники и эффективности правового регулирования. Оправданное коммерческим оборотом допущение, согласно которому к некоторым видам обязательств применимы вещные правовые механизмы, успешно служит этим целям. Поэтому вполне закономерно, на наш взгляд, применение современным гражданским законодательством к отношениям по поводу безналичных денежных средств аналогичных способов правового регулирования, применяемых к наличному обороту. Единство их правового статуса прямо закреплено ст. 140 ГК РФ, согласно которой рубль, а не какая-то определенная форма расчетов, является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Следующий абзац той же статьи устанавливает правомерность как наличных, так и безналичных платежей.^[38] Различная форма обязательств одного рода может определять лишь особенности их регулирования, но не должна стать основанием применения к ним разных правовых принципов.

Сторонники обязательственной теории безналичных денег признают невозможность ее применения для объяснения процесса перевода средств, отмечая, что «передача права на деньги при безналичных расчетах

⁶⁸ Белов В. А. Юридическая природа «бездокументарных ценных бумаг» и «безналичных денежных средств» // Рынок ценных бумаг. - 1997. - №6. с. 25.

⁶’ Берже П. Денежный механизм. Пер. с фр./Общ. ред. Л.Н. Красавиной. - M.- A/О Издательская группа «Прогресс», 1993г.-с. 14.

приводит к такому же правовому эффекту в отношениях между должником и кредитором по денежному обязательству, что и передача наличных денег. Объяснить этот момент возможно, прибегнув к юридической фикции».^[39] Поэтому справедливым представляется мнение некоторых авторов о необходимости формирования единого понятия денег как особого объекта гражданских прав, включающих в себя как наличные деньги, так и безналичные.^[40] Особенностью этого объекта является сочетание им в себе вещных и обязательственных признаков. Как верно отмечает Новоселова Л. А., права клиента на безналичные средства на счетах в отношении банка имеют все черты обязательственных (относительных) прав: могут быть реализованы только в результате действий банка-кредитора; круг участников заранее предусмотрен договором банковского счета; нарушение права возможно только со стороны лица, с которым заключено соглашение; у клиента отсутствует право следования, поскольку нет вещи, за которой право может следовать; права в отношении банка устанавливаются по воле участников правоотношений, в силу договора банковского счета.^[41] Однако, становясь объектом гражданского оборота, средства на счетах приобретают некоторые вещные признаки. Так, Нормы Гражданского кодекса (ст.854, 856, 857) и Закона РФ «О банках и банковской деятельности»^[42] (ст. ст. 15, 16, 19,20) защищают права владельца счета от неограниченного круга лиц, что свидетельствует об абсолютном характере права. Более того, банки обязаны обеспечить охрану прав клиента, и несут ответственность в случае ущерба, причиненного клиенту неисполнением со стороны банка такой обязанности (например, неправомерное списание или арест счета).

Наличие овеществленного материального носителя денежных обязательств дает повод буквально воспринимать «вещную» характеристику наличного оборота, что ведет к некоторой логической непоследовательности. Это касается, например, рассуждений о возможности существования права собственности на наличные и безналичные деньги. В статье «Юридическая природа «бездокументарных ценных бумаг» и «безналичных денежных средств»^[43] Белов В. А. указывает на абсурдность категории — «собственник права», утверждая невозможность распространения режима собственности на имущественные права. Тем не менее, он допускает существование понятия «собственник права требования из ценной бумаги», а также делает следующее замечание. «Можно быть собственником, например, десяти индивидуально определенных купюр достоинством 100 тыс. руб. каждая. Индиви­дуализация может достигаться не только определением каждой купюры серией и номером, но и, например, их нахождением в чьем-либо кошельке. Собственником же «одного миллиона рублей» быть невозможно, ибо право собственности в силу своего исключительного характера не должно допускать установления нескольких отношений собственности на одну и ту же вещь, чего нельзя исключить при отсутствии индивидуально определенного объекта права собственности. Но можно быть «кредитором», т.е. «обладателем права требования одного миллиона рублей», безотносительно к тому, индивидуализированы ли составляющие эту сумму денежные знаки или нет».^[44]

Из этих рассуждений следует вывод о том, что автор отрицает возможность существования права собственности на деньги в любой их форме - наличной или безналичной. Объектом права собственности могут быть только денежные знаки. Ведь, если «купюры, находящиеся в кошельке» держатель получил и намерен использовать не в качестве

объекта нумизматического интереса, а как платежное средство (обязательства) - он не является собственником находящегося в его кошельке имущества, т. к. нельзя быть собственником прав.

Однако существование права собственности на наличные денежные средства не оспаривается. Так, по мнению Новоселовой Л. А., «если средства получены наличными, то до момента их использования банком, он является собственником этих денежных знаков. Денежные средства в кассе банка являются объектом права собственности банка». Исходя из единства правовой природы наличных и безналичных денег, следует признать, что в обмен на безусловные обязательства государства в лице Банка России, поступающие в собственность кредитной организации, клиент приобретает право собственности на равноценные обязательства банка.

Существование же оспариваемой Беловым В. А. категории «права на право» было известно еще в древнем Риме, что выражалось в представлении о делении вещей на res corporales (вещи телесные) и res incorporates (вещи бестелесные). К числу последних относились все права, кроме права собственности. Как указывали Брагинский М.И. и Витрянский В.В., «собственность, как самое полное право на вещь, отождествляемое со своим предметом, и сама получает вид материального предмета». ^[45] Поэтому весьма актуальным является замечание Р. Саватье: «По мере того, как в юридической технике начали появляться абстрактные имущества, первоначальный смысл «право собственности» был в действительности расширен. Этим словом хотят продолжать обозначать совокупность наиболее полную и наиболее абсолютную всех прав, которые можно иметь в отношении вновь возникших бестелесных имуществ... Мы вынуждены говорить о праве собственности для того, чтобы указать на полноту прав...

»⁷⁸ Исходя из вышеизложенного, представляется вполне допустимым распространение на безналичные денежные средства норм, регулирующих отношения права собственности, с учетом особенностей этого объекта гражданских правоотношений.

Это мнение, на наш взгляд, находится в соответствии с нормами действующего Гражданского кодекса. Так, ст. 128 гласит: «К объектам гражданских прав относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, включая имущественные права»... В соответствии с п. 1 ст. 213 ГК РФ «в собственности граждан и юридических лиц может находиться любое имущество, за исключением отдельных видов имущества, которое в соответствии с законом не может принадлежать гражданам или юридическим лицам».

Правоотношения безналичных расчетов имеют, как правило, сложный субъектный состав, различающийся, в зависимости от их формы, по количественному составу участников и присущим им функциям. Так, некоторые авторы выделяют безналичные расчеты с участием банковских организаций, и иные виды безналичных расчетов, к которым относят, в частности, зачет и вексель.⁷⁹ В простых формах зачета возможно наличие только двух участников, но в иных случаях их три и более. Так, при расчетах чеками участвует только одно банковское учреждение, выступающее плательщиком по чеку, плательщик и получатель средств. При расчетах посредством платежных поручений появляется уже несколько кредитных учреждений: банк плательщика, в котором открыт его счет, банк получателя, и банк-корреспондент, если между первыми двумя нет прямых корреспондентских связей. В расчетах по инкассо состав участников схож с перечисленным выше, но их функции направлены не на осуществление платежа, а на его получение. При расчетах посредством аккредитивов появляются исполняющий, рамбурсирующий,

⁷⁸ В кн.: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга первая: Общие положения: Изд. 2- е, испр. М.: «Статут», 1999. - с. 355.

⁷⁹ Иловайский И. Б. Правовое регулирование аккредитивной формы безналичных расчетов: Монография.

- Волгоград: Изд-во ВАГС, 2003. - с. 39.

подтверждающий и авизующий банки, в расчетах банковскими картами - эмитенты, эквайреры, расчетные банки, процессинговые центры.

Содержание конкретных форм безналичных расчетов находится в непосредственной зависимости от состава субъектов таких обязательств и характера их прав и обязанностей. Вместе с тем, представляется возможным выделить общие для всех форм безналичных расчетов права и обязанности их участников.⁸⁰

Основными правомочиями плательщика и получателя средств при заключении между собой гражданско-правовых договоров являются: право свободно выбирать форму безналичных расчетов и право устанавливать ее в договорах с кредитными учреждениями; право давать банкам обязательные для исполнения распоряжения о перечислении денежных средств; право предъявлять претензии либо обращаться в суд в случае нарушения кредитными учреждениями и другими участниками расчетов порядка осуществления платежей, установленного законом или договором.

При осуществлении безналичных расчетов плательщик и получатель средств обязаны: выполнять требования нормативных актов и договоров, регулирующих отношения по осуществлению расчетов; правильно оформлять платежные документы; хранить банковскую тайну и не разглашать иную конфиденциальную информацию; платить банку вознаграждение за осуществление расчетно-кассовых операций. К основным правам банков относятся: рекомендовать клиенту наиболее выгодную форму расчетов; осуществлять межбанковские операции или с использованием корреспондентских счетов, открываемых банками друг у друга на основе корреспондентских соглашений, или через Расчетно- кассовые центры ЦБ РФ, или посредством клиринговых (расчетных) центров (финансовых домов); производить на основаниях, прямо предусмотренных законодательством, безакцептное и бесспорное списание

средств со счета плательщика без согласия последнего; оказывать клиенту дополнительные услуги (консалтинговые, лизинговые, гарантийные и др.)

При осуществлении расчетных операций кредитные учреждения обязаны: вести банковские счета клиентов и осуществлять банковские операции по перечислению со счетов клиента только по его распоряжению, за исключением случаев безакцептного списания средств, в соответствии с нормами законов, банковскими правилами или договором банковского счета; своевременно и правильно совершать расчетно-кассовые операции; правильно оформлять платежные документы в соответствии с требованиями, установленными законом; хранить банковскую тайну и не разглашать иную конфиденциальную информацию; осуществлять расчеты на условиях добросовестности и разумности; нести ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента.⁸¹

Таким образом, хотя субъектный состав и содержание правоотношений по поводу безналичных расчетов различны, еще одним характерным признаком, объединяющим все их формы, является специфика объекта этих правоотношений - действия, направленные на погашение денежного обязательства платежом, причем средством платежа здесь выступает имущество в форме абстрактного, безусловного и неограниченного сроком права требования к банку о выплате наличных денежных средств.

Подводя итог вышесказанному, можно определить отношения безналичных расчетов как общественные отношения по поводу совершения участниками гражданского оборота действий, направленных на погашение денежного обязательства платежом, средством платежа в котором выступает имущество в форме абстрактного, безусловного и неограниченного сроком права требования о выплате наличных денежных средств.

В отличие от иных существующих определений безналичных расчетов, приведенное выше отвечает следующим требованиям:

распространяется не только на безналичные платежи с участием банков, но и на иные их виды;

учитывает двойственную правовую природу используемого в ходе расчетов платежного средства, характеризуя его как «имущество в форме права требования».

1.